ANALISIS PERBANDINGAN MODEL PREDIKSI FINANCIAL DISTRESS PADA PERUSAHAAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA
| Main Author: | RISNI, NELVIA |
|---|---|
| Format: | Thesis NonPeerReviewed Book |
| Bahasa: | ind |
| Terbitan: |
, 2017
|
| Subjects: | |
| Online Access: |
http://scholar.unand.ac.id/22754/6/revisi%20cover%20dan%20abstrak.pdf http://scholar.unand.ac.id/22754/2/BAB%20I.pdf http://scholar.unand.ac.id/22754/3/BAB%20AKHIR.pdf http://scholar.unand.ac.id/22754/4/DAFTAR%20PUSTAKA.pdf http://scholar.unand.ac.id/22754/5/UTUH.pdf http://scholar.unand.ac.id/22754/ |
Daftar Isi:
- ABSTRAK Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui mengenai model prediksi financial distress pada perusahaan yang delisting di bursa efek indonesia (BEI). Model financial distress yang digunakan adalah Altman Modifikasi, Springate, Zmijewsky, Groever dan Ohlson. Objek penelitian adalah seluruh perusahaan yang delisting di BEI tahun 2013, periode penelitian adalah tahun 2008-2012. Sebagai pembanding diambil lima buah perusahaan yang masih listed dari sektor industri yang sama. Metode penelitian yang digunakan dalam penelitian ini adalah metode kuantitatif dengan analisis statistik yaitu analisis regresi logistik. Hasil penelitian menunjukan bahwa model Zmijewski, Grover dan model Altman Modifikasi dapat digunakan dalam memprediksi delisting , karena memiliki nilai signifikansi dibawah 0,05. Jika dibandingkan dengan ketiga model tersebut maka model groever merupakan prediksi delisting paling baik dibandingkan model Zmijewski dan model Altman Modifikasi karena memiliki nilai signifikansi paling rendah. Sedangkan model Springate dan model Ohlson memiliki tingkat signifikansi diatas 0,05. Ini menunjukan bahwa kemampuan model Springate dan Model Ohlson kurang baik atau tidak dapat digunakan dalam memprediksi delisting. Kata Kunci: Financial Distress, Delisting, Model Altman Modifikasi, Model Springate, Model Zmijewsky, Model Groever, Model Ohlson.